Валерий Михайлов

DMPRAVO

Валерий Михайлов

Здравствуйте! Какой у Вас вопрос?

18:5

messenger_opener

Привлекаем к субсидиарной ответственности

Защищаем интересы кредиторов и арбитражных управляющих в спорах о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности за счет узкой специализации, широкого опыта и внимания к мелочам. Оставьте заявку на обратный звонок или сразу направляйте ваши документы на электронную почту dm@dmpravo.ru.

Привлечение к субсидиарной ответственности

Субсидиарная ответственность в банкротстве - это ответственность контролирующего должника лица (директора, учредителя, фактического бенефициара и главного бухгалтера) за невозможность полного удовлетворения требований кредиторов. Привлекать к субсидиарной ответственности можно неограниченное количество раз - только нужно уложиться в установленные сроки и каждый раз заявлять разные основания.

Мы специализируемся на банкротстве, в том числе на обособленных спорах о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности, и можем обеспечить грамотную защиту интересов кредиторов или арбитражного управляющего практически при любой ситуации.

В привлечении к субсидиарной ответственности самое главное - правильно сформировать материалы дела.

Субсидиарная ответственность по своей природе является дополнительной ответственностью контролирующих должника лиц в причинении вреда кредиторам. Например, если руководитель должника совершал действия, из-за которых теперь невозможно пополнить конкурсную массу и удовлетворить требования всех кредиторов, то его можно привлечь к субсидиарной ответственности. В спорах по субсидиарной ответственности суд отталкивается от оснований для привлечения лица к субсидиарной ответственности, установленных Законом о банкротстве, и дополнительные основания установить не может. Поэтому задача кредиторов и заявителя - представить такие доводы и доказательства, которые подтверждают установленные законом основания для наступления субсидиарной ответственности. Субсидиарная ответственность - это отличная возможность кредиторов восстановить свои нарушенные права, ведь часто бывает, что с должника - юридического лица в банкротстве уже ничего не взыскать.

За что привлекают к субсидиарной ответственности? 

Основания привлечения к субсидиарной ответственности, которые необходимо учитывать, чтобы составить обоснованное заявление:

УБЫТОЧНЫЕ СДЕЛКИ И ПРАВОНАРУШЕНИЯ

По этим основаниям привлекают, когда контролирующее должника лицо совершало, влияло или одобряло убыточные сделки должника, а также когда это лицо совершило правонарушение (налоговое, уголовное, административное и др.), причинившее должнику убытки (пп. 1, 3 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве).

БУХГАЛТЕРИЯ И ДОКУМЕНТЫ

По этим основаниям привлекают, когда контролирующее должника лицо скрывает или не передает имущество и документы должника, искажает бухгалтерию, не сдает обязательную отчетность, что усложняет проведение банкротных процедур (пп. 2, 4 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве).

НЕПОДАЧА ЗАЯВЛЕНИЯ О БАНКРОТСТВЕ

По этому основанию привлекают, если на момент, когда у должника возникли признаки банкротства (всё, что указано в статье 9 Закона о банкротстве) руководитель не обратился с заявлением о банкротстве в суд, а учредитель не созвал собрание для решения этих вопросов (ст. 61.12 Закона о банкротстве).

НЕУСТРАНЕНИЕ НЕДОСТОВЕРНОСТИ

По этому основанию привлекают, если на момент открытия в отношении должника процедуры банкротства что-то в ЕГРЮЛ является недостоверным, либо не опубликованы на Федесурсе обязательные сведения, прямо предусмотренные законодательством (пп. 5 п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве).

Как привлечь директора и учредителя к субсидиарной ответственности?

В банкротстве мы имеем дело с субсидиарной ответственностью, которая наступает в случае отсутствия денег в конкурсной массе (т.е. когда не хватает денег на всех кредиторов должника). Начинается банкротство, утверждается арбитражный управляющий, кредиторы включаются в реестр требований кредиторов, и если примерная стоимость имущества должника меньше, чем этот реестр (долгов больше, чем активов), имеются основания для субсидиарной ответственности тех лиц, из-за действий (бездействия) которых наступило банкротство. В банкротстве мы имеем дело с субсидиарной ответственностью контролирующих должника лиц. Контролирующее должника лицо или сокращенно "КДЛ" - это лицо, которое имело возможность до банкротства контролировать и определять действия должника. Должник - юридическое лицо. У него были директора, учредители, акционеры, члены совета директоров и т.д. То есть, все эти лица так или иначе решали, какие сделки должник будет заключать, какое имущество продавать и какие займы брать. Определяли основные направления деятельности. Кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени. Всех этих лиц могут привлечь к субсидиарной ответственности. Главное - доказать, что привлекаемое лицо являлось контролирующим. Основной критерий привлечения к субсидиарке - вина в наступлении банкротства и невозможности рассчитаться с кредиторами. Эту вину независимым кредиторам доказывать сложно, поэтому по закону она презюмируется (предполагается). Но презюмируется не всегда, когда человек является контролирующим должника лицом. Одного факта установления того, что человек - КДЛ, мало. Закон о банкротстве предусматривает конкретные основания для привлечения к субсидиарной ответственности, при наличии которых возникает презумпция вины контролирующего должника лица, обязанность доказывания отсутствия которой возлагается на это контролирующее должника лицо. И если КДЛ не докажет свою добросовестность и отсутствие вины в наступлении банкротства и невозможности рассчитаться со всеми кредиторами, то его привлекут к субсидиарной ответственности. А если докажет - не привлекут. Контролировать и определять действия должника может не только лицо, указанное в ЕГРЮЛ и учредительных документах как исполнительный орган. Такими лицами также могут быть фактические бенефициарные владельцы юридического лица (в интересах которых работают номинальные или наёмные управленцы). Таких бенефициаров тоже привлекают к субсидиарной ответственности, если будет доказано, что именно данное лицо является контролирующим должника лицом. Это бывает редко, и возможно в двух случаях: 1) если установлением бенефициара занимались правоохранительные органы, и имеется соответствующий приговор суда о привлечении к уголовной ответственности, которым установлен фактический бенефициар юридического лица; 2) если номинальный директор указал на фактического бенефициара. Также под угрозой субсидиарки всегда находится главный бухгалтер юридического лица - по основаниям, связанным с ведением бухгалтерского учёта и сдачей налоговой и бухгалтерской отчетности. В случае отсутствия или искажения таких документов по вине главного бухгалтера (если он не докажет обратное), для него тоже наступает субсидиарка.   Ознакомившись с основаниями субсидиарной ответственности, установленными законом, необходимо собрать доказательства их наличия в том деле о банкротстве, где планируется привлекать контролирующее лицо к субсидиарной ответственности. Важно уложиться в сроки и не пропустить срок давности привлечения лица к субсидиарной ответственности, который по общему правилу составляет 3 года (но могут быть исключения). Субсидиарная ответственность - очень живой институт, который по-разному может восприниматься судом. Возможность разной оценки доказательств, понимание или непонимание оснований для субсидиарной ответственности и порядка распределения бремени доказывания (с учетом наличия презумпции вины директора в невозможности рассчитаться с кредиторами) приводит к кардинально разным решениям суда. Поэтому грамотная юридическая помощь по спору о привлечении к субсидиарной ответственности - это залог успеха. И если вы уже у нас на сайте, то идете по верному пути. Ознакомьтесь с нашими статьями и реализованными проектами, чтобы в этом убедиться.

Реализованные проекты DMPRAVO

Наши идеи, стратегии, победы и поражения в формате видео-роликов. Чтобы ознакомиться со всеми роликами, переходите на страницу Проекты DMPRAVO.  

Защита бизнеса, банкротство ООО (Дагестан, А15-4890/2017 и др.)

Списание долгов в банкротстве (СПб, А56-52638/2021)

Привлечение к субсидиарке (Московская обл., А41-42729/2020)

Блог DMPRAVO

О том, с чем мы сталкиваемся каждый божий день. Чтобы ознакомиться со всеми статьями, переходите на страницу Блог DMPRAVO

Контакты

БЦ Петровский Форт, г. Санкт-Петербург, Финляндский пр-кт,  д. 4А, оф. 622

+7 (812) 507-68-47

dm@dmpravo.ru

Присоединяйтесь: